(資料圖)

二、股票發(fā)行上市審核

（一）審核程序

1.北交所發(fā)行上市審核有哪些步驟？

答：（1）申請(qǐng)與受理。發(fā)行人申請(qǐng)公開發(fā)行股票并上市的，應(yīng)按照規(guī)定聘請(qǐng)保薦人進(jìn)行保薦，并委托保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)審核系統(tǒng)報(bào)送發(fā)行上市申請(qǐng)文件。發(fā)行上市申請(qǐng)文件的內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和北交所的相關(guān)規(guī)定。北交所收到發(fā)行上市申請(qǐng)文件后5個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)文件進(jìn)行核對(duì)，作出是否受理的決定，告知發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)，并在北交所網(wǎng)站告示。

（2）審核。北交所對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，通過(guò)提出問(wèn)題、回答問(wèn)題等多種方式，督促發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息。審核程序包括：審核機(jī)構(gòu)審核，由北交所設(shè)立的發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)，對(duì)發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，出具審核報(bào)告。上市委員會(huì)審議，由北交所上市委員會(huì)對(duì)發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)出具的審核報(bào)告和發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審議，提出審議意見。向證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見，北交所審核通過(guò)的，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送發(fā)行人符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見、相關(guān)審核資料和發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件。

此外，審核還可能涉及重大事項(xiàng)報(bào)告與處理、審核中止與終止、復(fù)審與復(fù)核等程序。

關(guān)鍵詞